SEVAC- Informes Trimestrales 2018
A. Registros contables
A.1 Instrumentos contables
| A.1.1 La Lista de Cuentas está alineada al Plan de Cuentas emitido por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.1.2 Cuenta con Manual de Contabilidad 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.1.3 Dispone de la Matriz Devengado de Gastos 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.1.4 Dispone de la Matriz Pagado de Gastos 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.1.5 Dispone de la Matriz Ingresos Devengados 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe Part. 1 – Part. 2 |
| A.1.6 Dispone de la Matriz Ingresos Recaudados 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
A.2 Registros contables
| A.2.1 Registra en Cuentas Específicas de Activo los Bienes Muebles 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.2 Registra en Cuentas Específicas Activo los Bienes Inmuebles 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.3 Los bienes inmuebles se registran contablemente como mínimo a valor catastral 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.4 Registra en cuentas específicas de activo la baja de bienes muebles 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.5 Registra en cuentas específicas de activo la baja de bienes inmuebles 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.6 Realiza el registro auxiliar de los bienes bajo su custodia, que sean inalienables e imprescriptibles (monumentos arqueológicos, artísticos e históricos) 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.7 Registra contablemente las inversiones en bienes de dominio público 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.8 Registra las obras en proceso en una cuenta contable específica de activo 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.9 Registra en una cuenta de activo los derechos patrimoniales que tengan en los fideicomisos sin estructura orgánica, mandatos y contratos análogos 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.11 Registra el gasto devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.12 Registra el ingreso devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.13 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de diario 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.14 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de mayor 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.15 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.16 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de almacén de materiales y suministros de consumo 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.17 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de inventarios de bienes muebles e inmuebles 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.18 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de balances 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.19 Constituye Provisiones 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.20 Revisa y ajusta periódicamente las provisiones para mantener su vigencia 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.24 Derivado del proceso de transición de una administración a otra, la administración entrante realiza el registro e inventario de los bienes que no se encuentren inventariados o están en proceso de registro 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| A.2.25 Realiza los registros contables con base acumulativa para la obtención de la información presupuestaria y contable, mostrando los avances que permitan evaluar el ejercicio del gasto público y la captación del ingreso 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
B. Registros presupuestales
B.1 Clasificadores presupuestarios
| B.1.1 Cuenta con Clasificador por Rubros de Ingresos armonizado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.1.2 Cuenta con Clasificador por Objeto del Gasto armonizado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.1.3 Cuenta con Clasificador Económico (por Tipo de Gasto) armonizado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.1.4 Cuenta con Clasificación Funcional armonizada 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.1.5 Cuenta con Clasificación Programática armonizada 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.1.6 Cuenta con Clasificación Administrativa armonizada 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.1.7 Cuenta con Clasificador por Fuentes de Financiamiento armonizado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
B.2 Registros presupuestarios
| B.2.1 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Aprobado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.2.2 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Modificado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.2.3 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Comprometido 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.2.4 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Devengado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.2.5 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Ejercido 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.2.6 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Pagado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.2.7 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Estimado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.2.8 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Modificado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.2.9 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Devengado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.2.10 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Recaudado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| B.2.11 Integra en forma automática el ejercicio presupuestario con la operación contable, a partir de la utilización del gasto devengado 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
C. Registros administrativos
C.1 Control de bienes y documentos soporte
| C.1.1 Realiza el levantamiento físico del inventario de bienes muebles 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.1.2 Realiza el levantamiento físico del inventario de bienes inmuebles 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.1.3 El inventario físico de los bienes muebles e inmuebles está debidamente conciliado con el registro contable 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.1.4 Realiza el inventario físico de los bienes inalienables e imprescriptibles (monumentos arqueológicos, artísticos e históricos) 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.1.5 Incluye dentro de 30 días hábiles en el inventario físico los bienes muebles que adquieran 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.1.6 Incluye dentro de 30 días hábiles en el inventario físico los bienes inmuebles que adquieran 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.1.7 Cuando se realiza la transición de una administración a otra (entrega-recepción) los bienes que no se encuentran inventariados o estén en proceso de registro y hubieren sido recibidos o adquiridos durante el encargo se entregan en el acta de entrega-recepción 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.1.8 Derivado del proceso de transición de una administración a otra en el ente público, la administración entrante realiza el inventario de los bienes recibidos 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.1.9 Dispone de catálogos de bienes inmuebles que permitan su interrelación automática con los clasificadores presupuestarios y la lista de cuentas 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.1.10 Dispone de catálogos de bienes muebles que permitan su interrelación automática con los clasificadores presupuestarios y la lista de cuentas 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.1.11 La contabilización de las operaciones presupuestarias y contables se respalda con la documentación original que compruebe y justifique los registros que se efectúen 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
C.2 Recursos federales y pagos electrónicos
| C.2.7 Coadyuvar con la fiscalización de las cuentas públicas 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
| C.2.8 Implementa programas para que los pagos se hagan directamente en forma electrónica, mediante abono en cuenta de los beneficiarios 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
D. Transparencia
D.1 Publicar Título V
| D.1.11 Publica la información de los montos efectivamente pagados durante el periodo por concepto de ayudas y subsidios 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |
D.5 Publicar otras obligaciones
| D.5.4 Publica el inventario de bienes muebles e inmuebles actualizado (por lo menos cada seis meses) en internet 1er. Informe | 2do. Informe | 3er. Informe | 4to. Informe |